公司财务管理制度优秀5篇

在不断进步的社会中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度具有合理性和合法性分配功能。我们该怎么拟定制度呢？它山之石可以攻玉，下面求职面试网为您精心整理了5篇《公司财务管理制度》，在大家参考的同时，也可以分享一下求职面试网给您的好友哦。

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企业财务管理制度 篇一

第一章

总则 礼仪

第一条

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为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。

第二条

公司财务部门的职能是：

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（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 面试问题

（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

礼仪

（三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

（四）厉行节约，合理分配和使用资金。 面试网

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 面试网

（六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

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（七）完成公司交给的其他工作。

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第三条

公司设财务部，部门下设会计和出纳岗位。

礼仪

第四条

公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 求职面试

第二章 qzm4

财务部门各个工作岗位职责 面试问题

第五条

面试问题

财务经理负责组织本公司的下列财务工作：

（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； 求职面试

（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

礼仪

（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 qzm4

（四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； 求职信息

（五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度； qzm4

（六）分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 面试问题

（七）承办公司领导交办的其他工作。

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第六条

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会计的主要工作职责是：

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（一）负责公司各项费用报账工作。

（二）按照公司财务制度的规定组织公司的财务核算工作、账簿登记工作和会计报表编制工作。

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（三）组织公司仓库的盘点工作，撰写盘点报告。

（四）负责处理公司的各项税务工作。

（五）根据公司的要求，汇总编制统计报表。

（六）按规定装订和保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

（七）负责银行账户的对账工作，及时处理银行未达账项。

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（八）完成总经理或财务经理交付的其他工作。 面试网

第七条 面试问题

出纳的主要工作职责是：

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（一）认真执行现金管理制度，每天盘点现金，做好现金的日清日结工作。

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不白条抵压现金。 面试问题

（三）建立健全现金出纳各种帐目，按时登记银行日记账和现金日记账。

礼仪

（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 礼仪

（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。

（六）配合会计做好各种帐务处理。

（七）完成总经理或财务经理交付的其他工作。 求职面试

第三章 求职信息

财务工作管理

第八条 礼仪

会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

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第九条

面试问题

会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十条

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财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 求职面试

第十一条 礼仪

财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。

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第十二条 面试网

财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理。

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会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核，每月1日前完成报表编制工作，由财务经理审核后报公司总经理。

第十三条 qzm4

财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 求职面试

第十四条 求职信息

财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。 礼仪

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 面试网

第十五条

财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部检查工作。 礼仪

出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

第十六条 qzm4

财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

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财务人员办理交接手续，由财务经理监交。 求职信息

第四章

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支票管理 求职信息

第十七条 求职信息

支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 求职面试

第十八条

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支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、财务经理、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。

第十九条

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支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。

第二十条

对于报销时短缺的金额，由支票领用人办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。 面试网

第二十一条 求职信息

公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。总经理外出应授权被授权人代签，同意后可先付款后补签。

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第五章

现金管理

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第二十二条

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公司可以在下列范围内使用现金： 面试网

（一）职员工资、津贴、奖金； 礼仪

（二）个人劳务报酬； 礼仪

（三）出差人员必须携带的差旅费；

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（四）结算起点以下的零星支出；

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（五）总经理批准的其他开支。 求职面试

前款结算起点定为1000元，结算规定的调整，由总经理确定。

第二十三条

除本规定第二十二条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或转账的方式支付；确需全额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。 面试网

第二十四条

礼仪

公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品原则上采取转帐方式支付，不得使用现金。

第二十五条 求职信息

日常零星开支所需库存现金限额为10000元。超额部分应存入银行。第二十六条

财务人员从银行提取现金，应当填写《现金提取单》，并写明用途和金额，由财务经理和总经理批准后提取。 面试问题

第二十七条

礼仪

公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第二条执行。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。 面试网

第二十八条 求职信息

符合本规定第二十二条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。

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第二十九条

发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

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第三十条 求职信息

工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 qzm4

第三十一条 求职面试

差旅费由会计审核并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。 求职信息

第三十二条 求职信息

无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、财务经理、总经理签字。会计审核有关凭证。 面试网

第三十三条 礼仪

出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。 礼仪

第六章

会计档案管理 qzm4

第三十四条 求职面试

凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应按要求整理归档。

第三十五条

会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。 面试问题

第三十六条

礼仪

会计报表应分月、季、年报、按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制目录。 求职面试

第三十七条 求职信息

会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财务经理批准。

第七章 求职面试

处罚办法 面试网

第三十八条

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出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并进行相应的经济处罚。

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（一）超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的； qzm4

（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

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（三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金）或支付款项的；

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（四）利用帐户替其他单位和个人套取现金的； 求职信息

（五）未经批准保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人名义存入银行的；违反本规定条款认定应予处罚的。 礼仪

第三十九条 求职信息

出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。 求职信息

（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的； 面试网

（二）不服从公司工作安排的； qzm4

（三）泄露公司业务信息和财务信息的； 面试问题

（四）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； 礼仪

（五）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，贪污挪用公司款项的；

（六）个人能力原因，在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； 面试网

（七）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

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第八章

附则 面试问题

（一）会计核算基础工作规范 求职信息

（二）借款及各项费用开支标准审批程序

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第四十四条

本规定由公司财务部负责解释。 礼仪

第四十五条 面试网

本规定自发布之日起生效试行。

附则一、会计核算基础工作规定 礼仪

第一条 礼仪

充分体现会计信息的可靠性，特制定本规定。

第二条

会计科目的运用及帐户的设置、按《企业会计制度》执行，不得任意更改或自行设置，个别因公司业务需要新增会计科目时，须报批准。

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第三条凭证统一采用记帐凭证，在实行会计电算化操作后，可采用软件打印记帐凭证。

第四条

会计核算组织程序：采用记帐凭证汇总表核算程序，记帐凭证汇总表核算组织程序如下： 礼仪

（一）根据审核后的原始凭证填制记帐凭证； 求职信息

（二）根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表；

（三）根据记帐凭证汇总登记总分类帐；

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（四）根据原始凭证登记现金日记帐和银行日记帐； qzm4

（五）根据记帐凭证及所附的原始凭证登记各明细分类帐； 面试问题

（六）月终，根据总分类帐和各明细分类帐编制会计报表。

记帐凭证汇总表核算组织程序的特点是：先定期（5天或10天）将所有记帐凭证汇总编制成科目汇总表，然后再根据科目凭证汇总表登记总分类帐。 面试网

记帐凭证汇总表的编制方法是：根据一定时期的全部记帐凭证，按照相同科目归类，定期（5天或10天）汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额，填写在科目凭证汇总表的相关栏内，以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额。 礼仪

第五条 面试问题

记帐规则： 面试问题

（一）记帐须根据审核过的会计凭证。除按照会计核算要求进行转帐时，用记帐员写的转帐说明作记帐依据外，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据。没有合法的凭证，不能登记帐簿，且每张记帐凭证必须由制单、复核、记帐，会计主管分别签名，不得省略。 求职信息

（二)登记帐簿时用钢笔或碳素笔写(除了复写的以外，不得使用铅笔和圆珠笔）。 求职面试

（三）记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称，不得随意简化或使用代号。

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（四）会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。

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（五）明细帐应随时登记，总帐定期登记，一般不超过10天。

（六）每一笔帐须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。每笔帐记完后，在记帐凭证上划“∨”号。 面试网

（七）记帐的文字和数字应端正、清楚、严禁刮擦、挖补或涂改，不得跳行隔页。应将空行或空页划斜红线注销。

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（八）记帐发生错误，用以下方法更正：

1、记帐前发现记帐凭证有错误，应先更正或重制记帐凭证。记帐凭证或帐簿上的数字差错，应在错误的全部数字正中划红线，表示注销，并由经办人员加盖小图章后，将正确的数字写在应记的栏或行内。

2、记帐后发现记帐凭证中会计科目、借贷方式或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记帐凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。 求职信息

3、报出会计报表后发现记帐差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记帐凭证，一并登记入帐。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记帐凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。

（九）红字冲帐除了用于更正的错误外，还可以用于下列事项： 面试网

1、经济业务完成后，发生退回或退出；

2、经济业务计算错误而发生多付或多收； 礼仪

3、帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向； 求职面试

4、其它必须冲销原记数字的事项。 面试问题

（十）各帐户在一张帐页记满后接记次页时，需要加计发生额的帐户，应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第一行内，并在摘要栏“承前页”

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（十一）月、季、年度末，记完帐后应办理结帐，为了便于结转成本和编制会计报表，需要发生额的帐户，应分别结出月份季度和年度发生额，在摘要栏注明“本月合计”、“本季合计”和“本年合计”的字样，在月结、季结数字上端和下端均划单红线，在年结数字下端划双红线。总结的数字本身均不得用红字书写。发生笔数不多的帐户，也可不结总。不需要加计发生额的帐户，应随时结出余额，并在月份、季度余额下端划单红线，在年度余额下端划双红线。 qzm4

（十二）编制会计报表前，必须把总帐和明细帐记载齐全，试算平衡，每个科目的明细帐各帐户的数额相加总和同该科目的总帐数额核对相符。不准先出报表，后补记帐簿。

（十三）年度更换新帐时，需要结转新年度的余额，可直接过到新帐各该帐户的第一行，并在摘要栏内注明“上年结转”字样。必要时，详细注明余额组成内容，在旧帐的最后一行数字下面注明“结转下年”字样。结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户，划一条余线注销或盖戳注销。 面试网

第六条 求职信息

结帐、对帐：

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（一）结帐是结算各种帐簿记录，它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，具体内容如下：

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1、在结帐时，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿。

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2、本期内所有的转帐业务，应编成记帐凭证记入有关帐簿，以调整帐簿记录。如待摊、预提费用应按规定标准予以摊销提取。

3、在全部业务登记入帐的基础上，应结算所有的帐簿，具体方法参见“记帐规则”的第11点。

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（二）对帐是为了保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符。具体内容如下： qzm4

1、帐证核对：是指各种帐簿（总帐、明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等）的记录与会计凭证（记帐凭证及其所附的原始凭证）的核对，这种核对主要是在日常编制凭证和记帐过程中进行。月终如果发现帐帐不符，就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对，以保证帐证相符。 礼仪

2、帐帐核对每月一次，主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类帐帐面余额相核对，现金、银行存款二级帐与出纳的现金，银行存款日记帐相核对，会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等。 礼仪

3、帐实核对分两类：第一类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对，银行存款日记帐帐面余额与开户银行对帐单相核对，要求每月核对一次；第二类各种财产物资明细分类帐帐面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权债务单位的帐目核对等，要求每季核对一次。

礼仪

附则二、借款和各项费用开支标准及审批程序

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第一条 求职面试

为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据规范化管理实施大纲，特制定本标准及程序。

第二条

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借款及报销审批程序

（一）出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。 求职信息

（二）凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。 礼仪

（三）其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。 求职信息

（四）试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

（五）借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。 qzm4

（六）报销审批时应具备的凭证：“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。 求职面试

第三条 求职信息

出差开支标准及报销审批オ 礼仪

（一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行（详见附表一）。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。(二）公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下：

1、乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。

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2、乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。 面试问题

3、公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。 求职信息

4、出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。 求职面试

5、公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。 礼仪

6、出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。

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7、公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。 求职面试

8、员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。

（三）出差补助 求职面试

按出差起止时间（“算头不算尾”）每天只享有伙食补助，补助标准按附表发放。

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（四）出差市内短途交通费 求职面试

按附表中相应人均标准，凭票据据实报销。

（五）其他杂费 礼仪

如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。 面试问题

（六）车船票 面试网

按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。

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（七）因特殊情况出差需乘坐飞机，由公司总经理批准，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。

（八）根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。 求职面试

（九）出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列。

（十）出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。

（十一）出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。

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（十二）同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。

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（十三）出差人员在外住宿超过两天，如有特殊情况未住饭店（如住朋友、亲戚家），可以给予每人标准规定的未住宿补助。

（十四）出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导。

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（十五）员工探亲交通费按国家规定办法执行。

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第四条

业务招待费标准及审批

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（一）因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。 面试网

（二）业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。 面试网

（三）超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。

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（四）公司大型招待活动及单笔金额超过20xx元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。 面试问题

第五条

礼仪

第六条

其他费用开支标准及审批

（一）属生产经营性的各项费用，20xx元以内的凭税务部门的正式发票，先由经办人和部门经理签名后，报分管领导、财务经理审核后，然后送总经理批准报销。 礼仪

（二）属非生产经营性的各项费用，5000元以内的按第六条第一款执行，超过5000元的报董事长批准。

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第十条

本规定解释权在公司财务部。

公司财务管理制度 篇二

对于财务工作标准化，有很多人感到不能理解，认为财务工作怎么能标准化呢？其实财务同样可以标准化，财务工作标准化可以提高财务工作效率、财务信息的准确性和及时性、降低人员成本、减少重复工作和提高员工积极性、给员工创造更多的学习机会、减少培训成本、降低因人员流动造成的工作延误，财务工作标准化。

虽然财务工作的标准化可以带来如此多的好处，但是没有几个企业进行财务工作标准化，我想这里面有很多的原因，有理解和理念上的问题、有缺少创新的想法、有个人利益的想法。 面试网

我举一个真实的例子：以前在我的印象中，财务部门人怎么就那么多呀，而且大家好象都很忙呀，大约是4年之前我到一个单位，这个单位的业务量比较大，而且现金收付较多，当时加我一共6个财务人员，而且特别的忙，给我个人的感觉就是乱，每个人都像没有头的苍蝇，不知道在忙什么？而且还得加班，大约过了一两个月，由于特别的原因，公司一下子少了两个人，只有四个人，我成了财务负责人，我经过半年的努力，所有的工作就绪，再也不需要加班，以前到年审的时候需要加班一个多星期，又乱又累，现在只有审计\\进驻的时候才加班，其他时间从来不加班，而且员工也不忙，工作气氛也好起来了，员工有更多的时候可以自由支配和利用。我从以下几点着手： 求职面试

1、把所有临时突然的事情都由我自己来处理，员工只处理正常业务，而且对员工工作进行平均分配，这样员工就更加熟悉他们个人的工作，也从不断的重复中取得更好的工作经验，有利于工作效率的提高； 求职面试

2、从财务核算流程进行规范，包括简化流程和去除重复工作，画出核算流程图，并传达到其他业务部门了解和熟悉； 面试问题

3、规定工作完成时间，这里面包括财务工作完成时间及业务数据上报时间，通过公司文件明确各个业务部门相关数据上报时间； 求职面试

4、限定日常报销时间，每个星期只有两天进行费用等报销，其他时间不接受； 求职面试

这些过程在一个循序渐进中不断完善，一段时间之后，临时突发的事件发生率也下降，员工由于工作过程能够连续从而效率大大提高，工作总结《财务工作标准化》。最后对上述过程进行总结。 面试网

《财务操作手册》的制定，也许有人觉得很好笑，但是其效果是绝对不容小看的，其包括；公司框架结构、财务部门岗位设置、岗位职责、财务规章制度、与公司业务有关的税收和财务制度、财务核算流程图（包括各个环节需要提供的票据及签字要求）、财务工作日常用表、财务工作时间规定。有了这个《财务操作手册》，无论对现有员工更加深入的理解了本职工作的范围及要求，还了解了其他岗位工作内容和要求，为公司轮岗打下了很好的基础，有了它是对员工日常工作起到指导作用，减少员工对业务不熟悉或规定不明确导致的工作延后。新的员工也不需要花费很长的时间逐个岗位进行学习和熟悉，而是通过学习这个手册，在最短的时间内了解公司的业务，很快的投入工作。 求职信息

手册完成后，接下来，对员工的工作进行轮换，不但要使员工从理论上，而且让他们熟悉实际的业务，也很员工提供一个很好的机会去发展自己的职业。

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上述的标准化完成后，员工的工作效率是大大的提高，而且惊人，无论从工作的质量和效率上都得到了完全的提高。 礼仪

标准化后，无论是员工还是部门负责人都得到了完全的解放，不再整天被那些乱混混的。工作搞的头晕目眩，而是有计划的安排自己的工作节奏和工作时间。悄悄话：员工可以在上班时间，听音乐，聊天，也可以不用来上班给自己放假（提前请假期），我也自由多了，整天比较轻松，可以长时间离岗培训，而且电话几乎没有，可以把大部分的时间用在企业管理和相关知识和能力的培训上。

财务工作虽然很繁杂，但也是很有章可循的，核算流程的合理性、简化、信息归集的及时性和准确性都直接影响到财务工作的顺利进行，流程理顺和可执行的时间和明确的凭据要求都是过程顺利的保障。

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财务标准化无论对小企业还是对那些大型企业都很重要，否则财务工作的延迟和信息的不准确，以及信息的冲突都会出现，人员成本过高，工作效率低下，核算流程不统一，都直接影响到最后财务信息的质量。

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公司财务管理制度 篇三

总则

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一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。

二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。 面试网

三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳（销售会计）。

四、财务部的职能是：

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（一）向公司负责，向所有股东负责； 面试网

（二）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责；

（三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行； qzm4

（四）协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作； 求职信息

（六）负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金；

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（七）负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费； 求职信息

（八）负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化；

（九）定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向；

（十）负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款；

（十一）负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

（十二）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；

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（十三）注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程； qzm4

（十四）认真完成公司领导交办的其他工作任务。

工作岗位职责

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一、主办会计职责

（一）协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作； 面试网

（二）负责各项资金使用和费用开支的审核，严格控制成本； 礼仪

（三）负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作；

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（四）负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作； 面试网

（五）协助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符；

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公司财务的管理制度 篇四

一、财务管理制度： 面试网

主要包括日常现金流量的管理、收费管理、仓库管理；

（一）财务部负责公司的认证审核，总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报，并实施成本控制； 面试网

（二）学习国家财政、税收方面的方针政策，维护公司利益不受侵犯，坚持原则，秉公办事；

（三）加强经济核算，管好用好资金，严格执行各项开支标准； qzm4

（四）对财务的各个环节手续清楚，能正确处理各环节帐目。协调和督促财务部门的各项工作，认真审核各种现金发生事项的收付凭证，严格按审批权限审查各种单据，监督控制开支范围，不符合规定的一律不予报销；

（五）负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐； 面试网

（六）指导财务工作的开展，编制和汇总财务计划，监督和检查各财务工作和制度的执行情况； 面试网

（七）认真执行税法，做好合理避税工作，按规定正确及时提取各项税金和各项款项，并按时足额上缴；

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（八）按照编制和汇总会计报表，做到报表及时，数字真实，内容完整，说明清楚，为领导提供完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析，进一步挖掘增收节支的潜力。从经济效益角度，进行可行性分析，为领导决策提供依据，当好领导的参谋；

（九）加强财产管理，及时核对帐目，达到帐帐相符，帐实相符；

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（十）按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期装订整理立卷归档；

（十一）财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动，应当将变动情况和原因，变动后对公司财务各状况和经营成果的影响，作出书面说明，报董事会和总经理；

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（十二）协助和配合各部门的工作，并与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系，沟通信息，发挥作用；

（十三）严格按照公司各类合同条款规定要求，对收费实行严格管理，正确使用发票小票和各类促销凭证、管理发票、小票和各种有价证券，避免各种问题的发生；

（十四）完成领导布置的各项临时工作。 求职信息

二、暂借款及预付款审批制度：

（一）暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款；

（二）预付款是指因公司业务的`需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款； 求职面试

（三）以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票，领取人必须及时报告财务部并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿； 求职信息

（四）所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务总监讲明原因，经同意后方可再借付；

（五）经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出三个月不结帐者，财务部有权扣发经办人工资抵偿。 求职面试

三、费用报销制度：

（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假的发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销； qzm4

（二)报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质(如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观；

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（三）报销程序：经办人→财务部审核→主管部长→总经理审批→财务部结算； 面试问题

（四）公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支；

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（五）办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报财务部审核汇总，按审批权限批准后，由采购人员按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准； 求职面试

（六）各部门在开支业务招待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务部不予报销；

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（七）公司员工外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因； 求职面试

（八)所有需报销的各种原始单据(包括购买材料和支付工程款），必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。

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公司财务的管理制度 篇五

一、财务总监职责：

（一）在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作； 求职信息

（二）负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准； 面试网

（三）制定和管理税收政策、物业收费方案及程序； 求职信息

（四）组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益； qzm4

（五）监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。 面试问题

二、会计岗位职责：

（一）贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定；

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（二）审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用情况；

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（三）负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算；

（四）负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作； 求职面试

（五）保管好各类财务资质证件、印章； qzm4

（六）编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表；

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（七）协调出纳员进行资金业务管理；

（八）对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证； 面试问题

（九）按时报税、交税。协调好税务部门的工作；

（十）编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对； 求职信息

（十一）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。 面试网

三、出纳岗位责任：

（一）遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度；

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（二）负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算；做到所有账目日清日结、准确无误；

（三）费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依； 面试问题

（四）按时填报各种现金银行、费用等月报表；

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（五）及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额；

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（六）保管好各种印章，按规定使用；

（七）保管好各类原始票据以备查找； 求职信息

（八）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。 面试网

四、库管员岗位职责：

（一）熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数；

（二）保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物相符；

（三）商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇报； 面试网

（四）经常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员随意进入库房；

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（五）商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞积压库存的合理调整，提出建议； 礼仪

（六）严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。 礼仪

五、采购员岗位职责： 面试问题

（一）严格按照公司规定的报价原则进行对外报价；

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（二）凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训计划、促销政策、奖励、返点、厂家资源的掌握、价格体系更新等必须做到了如指掌，落实到人；

（三)采购要严格按流程执行并每做到货比三家，控制降低采购成本，对供应商进行管理及考评，每年按一定比例更新供应商(形成表单）；

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（四）综合调配公司库存资源，订货时必须要了解当前库存情况，在有库存的情况下要以先出库存为主； 面试问题

（五）树立公司形象，保证公司不受到侵害。 面试问题

读书破万卷下笔如有神，以上就是求职面试网为大家带来的5篇《公司财务管理制度》，希望对您有一些参考价值。 礼仪

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