现金管理暂行条例实施细则全文（优秀3篇）

为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条例》，特制定本细则。下面是求职面试网的小编为您带来的3篇《现金管理暂行条例实施细则全文》，希望能为您的思路提供一些参考。

章附则 篇一

第二十一条本条例由中国人民银行负责解释；施行细则由中国人民银行制定。 面试问题

第二十二条本条例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日发布的《国务院关于实行现金管理的决定》同时废止。 礼仪

章总则 篇二

第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。 qzm4

第二条凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。

qzm4

国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。

面试网

第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。

求职面试

第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。 礼仪

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

章现金管理和监督 篇三

第五条开户单位可以在下列范围内使用现金： 求职面试

（一）职工工资、津贴；

（二）个人劳务报酬；

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

面试网

（四）各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； 面试网

（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款； qzm4

（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

（七）结算起点以下的零星支出； 面试问题

（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

前款结算起点定为1000元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。 求职信息

第六条除本条例第五条第（五）、（六）项外，开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

qzm4

前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。 面试问题

第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。 qzm4

开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。 qzm4

第八条机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用【】现金。 面试网

第九条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额。 面试问题

边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过15天的日常零星开支。

求职面试

第十条经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。需要增加或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。 礼仪

第十一条开户单位现金收支应当依照下列规定办理： 面试网

（一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；

面试问题

（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；

求职信息

（三）开户单位根据本条例第五条和第六条的规定，从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金； 面试问题

（四）因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。 qzm4

第十二条开户单位应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，账款相符。 面试网

第十三条对个体工商户、农村承包经营户发放的贷款，应当以转账方式支付。对确需在集市使用现金购买物资的，经开户银行审核后，可以在贷款金额内支付现金。

第十四条在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款，应当通过银行汇兑方式支付。因采购地点不固定，交通不便必须携带现金的，由开户银行根据实际需要，予以支付现金。 面试网

未在开户银行开户的'个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款，可以通过银行汇兑方式支付。凡加盖“现金”字样的结算凭证，汇入银行必须保证支付现金。

第十五条具备条件的银行应当接受开户单位的委托，开展代发工资、转存储蓄业务。

第十六条为保证开户单位的现金收入及时送存银行，开户银行必须按照规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比较集中的地区，应当建立非营业时间收款制度。

第十七条开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地对开户单位现金收支情况进行检查，并按规定向当地人民银行报告现金管理情况。

礼仪

第十八条一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行负责现金管理工作，核定开户单位库存现金限额。

求职信息

各金融机构的现金管理分工，由中国人民银行确定。有关现金管理分工的争议，由当地人民银行协调、裁决。 礼仪

第十九条开户银行应当建立健全现金管理制度，配备专职人员，改进工作作风，改善服务设施。现金管理工作所需经费应当在开户银行业务费中解决。 面试问题

以上就是求职面试网为大家带来的3篇《现金管理暂行条例实施细则全文》，能够帮助到您，是求职面试网最开心的事情。

求职面试

声明：现金管理暂行条例实施细则全文（优秀3篇）来源于互联网，其版权均归原作者及其网站所有，本站虽力求保存原有的版权信息，但由于诸多原因，可能导致无法确定其真实来源，如果您对本站文章、图片资源的归属存有异议，请立即通知我们，情况属实，我们会第一时间予以删除，并同时向您表示歉意！