小企业财务报销制度（最新3篇）

在发展不断提速的社会中，人们运用到制度的场合不断增多，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编精心为大家整理的3篇《小企业财务报销制度》，希望能够给您提供一些帮助。 面试问题

小公司最简单报销制度 篇一

一、经费支出项目

我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。 qzm4

(一)经常性支出项目

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1.测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。 求职信息

2.办公费：主要包括日常办公用品，如纸、笔、墨、票夹、文件夹；打印资料，饮用水、报刊杂志等。 求职面试

3.邮电费：指信函、包裹、货物等物品的邮寄费。 qzm4

4.差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。 礼仪

5.房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。 求职面试

6.整站及维修费：主要包括房屋及单价低于2000元的设施设备的一般维修维护费用。 求职信息

7.水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。

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8.生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。

9.水电费：指局机关、基地办公用水电费。 求职信息

10.雨量站报汛承包费：主要指雨量站雨量观测报汛承包费，遥测雨量站。自动监测水文站设备看护费。 礼仪

11.水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。

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12.报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。

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13.购置费：主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。

14.墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。

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15.车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。

16.水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。 面试网

17.接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。 面试问题

18.会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

19.其他：除以上所列项目外，经审批准予报销的其他费用。 求职面试

(二)非经常性支出项目包括遇不可抗力导致的房屋、大型设备维修和水毁修复以及局安排的专项工作，其经费支出按局财务制度执行，单独列报。 面试问题

二、经费支出报销票据要求 qzm4

(一)需要提供正规发票的支出项目办公费、邮电费、差旅费(除出差补助)、房租费、整站及维修的材料费、水文资料整编费(除人员补助)、测验费、水电费、报汛通讯费、购置费、墒情系统运行费(除出差补助)、车辆运行费(除安全奖及驾驶员公里补助)、水质监测费(除劳务派遣人员劳务费)、接待费、会议费等支出必须提供有效合规发票单据。水文(位)站发生的临时抢险、整站维修、水文观测劳务费用)，应填写水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费领条，并到税务部门开取正规发票。 qzm4

(二)需要填列自制凭据的支出项目测站报汛劳务费、雨量站报汛承包费、墒情设施设备看护费，需填列相应的局自制领条凭据。 求职面试

(三)凭证粘贴及附件要求原始单据按经费支出项目归类，填制xx市水文局报销封面。购置材料、仪器设备、办公用品，必须附有所购物品明细清单，并经保管验收人签字；非经常性支出项目应附审批手续。按规定须签订经济合同的，应附相应合同(协议)；金额较大、有经费申请的支出需在报销时附上经费申请及批复文件的复印件；会议费支出需附会议通知、参会人员名单等资料。

三、基地、测站报账程序 礼仪

基地、测站取得原始单据后，按规定填制报销封面。经审核、分类、汇总填列经费支出报销表。 qzm4

(一)报表审核意见程序 qzm4

1.机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。

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2.测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。

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3.基地报销，首先由财务人员审核其规范性和合理性，再交分管局领导审查，并在报销封面上签字，报销表上批明是否同意报销。

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4.计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。 qzm4

(二)报表具体填列方法 面试网

1.经费收支情况

(1)经费收入合计=拨入经费+借款+其他收入；

(2)经费支出合计=报销数额+上交款；

(3)本月经费结存=上月经费结存+本月经费收入合计-本月经费支出合计；本月经费结存(包括：银行存款、库存现金、暂付款等)。

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2.经费支出报销核转程序

(1)测站报表，报销金额由测站填列；核转数和核退金额由基地填列，本月报销由局计财科审定填列。 qzm4

(2)基地报表，报销金额由基地填列，核转数和核退金额由局计财科审核填列。 面试问题

3.测站报销说明：由测站或基地写明本期报销需要说明的事例，以便基地和计财科审核。 求职面试

学校财务管理制度 篇二

一、会计人员工作职责

（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。 面试问题

（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

（四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 礼仪

（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责 求职面试

（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

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（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 面试问题

财务管理制度

一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。 面试网

三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。

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四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。 面试问题

五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。 qzm4

六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。

七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。 面试问题

八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。

九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。

十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。 求职信息

十一、因公需借支的现金数额较时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。

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十二、查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员助查阅，不得随意带出室外。 求职面试

十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。 面试网

十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。

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十五、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。 面试问题

经费审批制度 求职面试

开支报销应做到：

一、力求取得规范的正式发票； 求职信息

二、开支发票要真实、合理、合法； 面试问题

三、发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额小写，斧章及收款人签名； 面试问题

四、每张发票报销有经手人、验收人（主要是分管领导）签名，才可送校长审批； 面试网

五、审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。

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经费支出（结算）管理制度

为了加强经济核算，坚持勤俭办学的方针，提高资金使用效果，促进教育事业发展。根据单位财务规定和有关财政、会计法规，特制定本办法。

一、经费支出范围

（一）事业支出为本单位开展教学、科研及辅助活动发生的各项支出，其内容包括：

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1、人员经费：基本工资、津贴、奖金、福利费、社会保障费、其他； qzm4

2、对个人和家庭的补助支出：退职费、补助费、抚恤金、医疗费、生活补贴、住房公积金、助学金、其他； 礼仪

3、日常公用支出：公务费、专用材料购置费、专项业务费、劳务费、水电费、邮寄费、电话通讯费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、其他； qzm4

4、固定资产购建和修理支出：建筑物购建费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、基础设施建设费、修理费、更新改造费、其他； 面试网

（二）经营支出为本单位在教育、科研及其辅助活动之外开展非立核算经营活动发生的支出。 qzm4

（三）专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和修理支出。 面试网

二、经费支出管理的原则和规定 qzm4

（一）支出管理的原则 面试网

认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律；在安排各项支出时，贯彻勤俭办学，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。 面试问题

（二）支出管理的规定 礼仪

1、严格执行国家财政财务制度和财经纪律。

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2、正确划分各类支出的界限。包括划清基建支出和事业支出、经营支出和事业支出，单位支出和个人支出、事业支出、专用基金与事业支出的界限。 求职面试

3、节约支出，提高资金使用效益。坚持勤俭节约、精打细算，不得以预算数和计划数列报事业支出。

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4、着重抓好事业支出的管理。保持本单位支出结构的合理性。 面试网

三、经费支出的控制措施

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1、事业支出应遵循“量入为出，收支平衡”的原则，各项支出严格按预算执行。

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2、未经校长批准，学校的任何部门都不能发生无预算的开支项目。 面试网

3、加强财会部门的财务监督力度。财会部门根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。 求职信息

现金管理制度 求职信息

一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。 qzm4

二、每天检查一次现金日记帐，做到准确无误，要及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

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三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。 面试问题

四、现金数额超过1000元必须存入银行，现金管理人员不得让额现金存放在自己家里，出现差错自己赔偿。 礼仪

五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。 面试问题

六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。 求职信息

八、现金管理人员要提高防范意识，加强对现金的管理。领取或使用5000元以上额资金时必须由两人以上同时办理，取款达10000时必须使用机动车辆。 qzm4

收费公示、管理制度

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一、收费公示制度：

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为了规范收费公示行为，维护广学生和家长的合法权益，特制订以下制度： 求职面试

（一）、根据市局的有关规定，制作“教育收费公示牌”。 面试问题

（二）、把收费公示按上级部门规定形式公示在校门口醒目位置，并将收费项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话进行公示。

二、收费管理制度

（一）、严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经批准的收费项目，不得收取。每学期注册时，收费标准要张榜公布，增强透明度，接受监督。学校收费一学期只能一次，一律由学校总务处收费，其他处室（包括年级、班级、个人）不得私自收款。要坚决杜绝乱收费现象的发生。

（二）、代办费的使用要严格执行规定的用途，专款专用，不得挪作他用或以拨代支，虚列虚报，私设“小金库”。 求职面试

三、收费责任追究制度 qzm4

学校建立收费责任追究制度，是为了加强依法收费，规范收费行为，健全收费制度。因此本校对所有收费行为采取如下措施： 面试问题

（一）、对违上级有关收费方面的文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，给予通报批评或行政处分；

（二）、对违规定，造成重违规收费事件，情节特别严重的要追究法律责任。 面试网

固定资产管理制度 礼仪

为了加强学校固定资产的管理，做到合理使用，杜绝流失，减少浪费，制定以下管理制度。 qzm4

一、学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级由专人负责管理。

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二、教职工工作变动或调离学校，要按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。

三、新添置固定资产类物品，经总务处登记上册后才能使用。 求职面试

四、自然损坏和损耗须报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处签字证明后报校长审批，已报损的物品集中在学校仓库，由学校统一处理。属人为损坏或因保管不善而损坏或丢失者，根据情况由责任人赔偿。 礼仪

五、固定资产借用分校内借用和校外借用两种情况，校内借用一律由借用部门出具借条，经分管领导签字后方可借出，校外借用除按上述手续办理外，还须征得校长同意后方可借出。

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六、每学期由总务处组织专人对各室、班级的固定资产进行一次清查核对。

七、任何人不得利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等，否则处500元以上的罚款。 礼仪

八、保管人员要坚持原则，管好财产，严重失职造成损失或混乱者，要给予行政处分。 面试网

采购员管理制度 求职信息

一、采购员要树立为物资材料使用部门服务至上的思想。

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二、采购员要服从组织分配，坚守岗位。 求职面试

三、采购员要按规定时间，准确、安全地采购应采购的物资材料。

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四、采购员要按采购计划采购，不经领导同意不得非计划采购。

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五、严格遵守财经纪律，应报销的票据必须及时报帐，不得积压。 面试网

六、加强工作责任心，熟悉采购业务，懂得伪劣、假冒商品的鉴别方法，以免造成不应有的损失。如因责任心不强，不懂业务，造成的损失，由采购员本人负责赔偿。

七、增强服务意识，经常听取物资材料使用部门的意见，不断改进工作。 求职信息

八、要遵守工作时间，随叫随到，保证完成采购工作任务。 qzm4

九、采购员采购物品时要按要求索要发货票（正规发票）。 面试网

十、不得采购三无产品、不符合卫生制度的产品。

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收费、退费管理制度

一、权力行使的依据 求职面试

（一）文件依据：东莞市教育局、物价局、财政局《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》、虎门镇政府印发的《虎门镇关于民办教育若干问题的暂行规定》。 求职面试

（二）证件依据：《收费许可证》。 求职面试

二、办事条件和标准

（一）收费项目和依据

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1、收费项目 求职面试

收费项目包括学杂费收费和代收费项目。

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学杂费：包括学费、书本费。学费：是指学校按照教育局、物价局、财政局规定，每生每期3800元，书本费每期每生200元。 求职面试

代收费：包括早中餐费、接送费、校服费。学校按照教育局、物价局规定收费，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送费每生每期600元，校服费每套300元。 面试问题

2、收费标准的执行依据：

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严格按照《收费许可证》批准的收费项目和收费标准，亮证收费。 求职面试

（二）退费条件和标准 面试问题

学校对经批准休学、转学、退学的学生在其办理手续后的5个工作日内按下列规定退费： 面试问题

1、学生注册缴费后未入读的，学校退还其所缴学杂费、住宿费的90%；入读时间未满一个月的退还70%；入读时间满一个月不满二个月的退还50%；入读时间满二个月不满三个月的退还30%；入读时间满三个月及以上的，所缴学杂费、住宿费不予清退。 求职信息

2、学生入读后中途死亡或因疾病中途退学的，其所缴学杂费、住宿费按实际在校时间计算清退。

3、入读时间从正式上课（以市教育局颁布的中小学校历为准）之日起计算。 礼仪

学校财务管理制度 篇三

一、综合档案室管理制度 面试网

档案室是保管档案、资料的重地，是学校机密核心。为了确保档案室的安全和档案的完好无损，特制订制度如下： 礼仪

1、建立科学的管理制度，分门别类，本着存放有序、方便查找的原则立卷归档；采用先进技术，实行档案管理的现代化。 面试网

2、严格执行安全制度，定期检查档案，做好“八防”（防火、防尘、防污、防光、防虫蛀、防盗、防高温、防水）工作，确保档案安全。 求职面试

3、严格执行档案保密制度，严守党和国家机密。 求职信息

4、禁止将明火、食物、水渍、昆虫、有害气体、易燃、易爆等物带进档案室。

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5、档案进出应仔细清点和登记，按规定程序办理移交接手续，案卷调节器用后须准确无误地放回档案箱、柜。

6、定期检查电气设备和消防器材。 求职信息

7、进档案室查阅资料，由档案员调出，在专门查阅室内查阅，查阅者不得抽烟、不大声喧哗。

8、查阅人员须凭有效证件或介绍信登记后方可查阅，查阅时不得撕页、涂改，一旦发现由查阅者负全部责任。 面试网

二、档案保密制度

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1、档案管理人员要严守国家机密，不该说的机密绝对不说；不该问的机密，绝对不问；不该看的机密，绝对不看，不该记录的机密，绝对不记录。 面试网

2、未经主管领导批准，档案一律不外借。 求职信息

3、不得擅自外泄档案内容，不能在私人通信通讯中涉及机密，不得在非保密本上记录机密，不在公共场所和家属、子女、亲友面前谈论机密，如违反保密纪律，造成后果者，视情节轻重，给予纪律处分。

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三、档案员岗位责任制 求职面试

1、加强自身政治和业务学习，积极参加各项学习活动，不断提高自身的素质和业务水平，适应本职工作需要。

2、负责档案管理工作，做到归档及时、分类明确、档案完整、存放整齐有序。 面试问题

3、对业务部门的立卷归档工作，负责加以督促、指导。

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4、及时做好档案的利用、统计、分析工作。

5、努力挖掘档案信息资源，积极主动地为学校的各项工作提供服务。

6、严格遵守各项保密制度，做到不该说的坚决不说。

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7、切实做好库房湿度的调节和控制。落实防治有害生物和防尘、防火、防盗等安全措施。对档案要定期检查、鉴定、发现破损、变质要及时修补和复制。 求职面试

学校网络安全管理制度 面试问题

1、建立网络安全和保密制度，由学校的网络管理员负责学校网络安全的管理和维护工作。

2、学校计算机网络应有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽软件。学校校园网总服务器上装有专门的杀毒软件，现技组负责维护软件的安装、升级，保证计算机网络的安全。 求职面试

3、电教组配合德育处经常对学生进行健康上网的教育，禁止学生去社会网吧，防止学生迷恋上网损害自身的身心健康。

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以上就是求职面试网为大家带来的3篇《小企业财务报销制度》，希望可以启发您的一些写作思路，更多实用的范文样本、模板格式尽在求职面试网。 qzm4

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