公司财务现金管理制度（优秀10篇）

在生活中，越来越多地方需要用到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。到底应如何拟定制度呢？下面是小编精心为大家整理的10篇《公司财务现金管理制度》，如果对您有一些参考与帮助，请分享给最好的朋友。 求职信息

章总则 篇一

第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。 求职面试

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。 面试问题

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。 求职面试

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

现金管理制度 篇二

现金管理制度是管理货币流通的重要措施，加强对现金管理，也是管好用好教育经费的一个重要环节。为切实加强管理，特制定本制度。 面试问题

一、在下列范围内使用现金：支付教职工个人工资、津贴、福利费、退休金等；支付各种抚恤金、丧葬补助费等；个人的劳务报酬；出差人员差旅费；本市单位之间在转帐限额以下的小额支付等。 求职面试

二、库存现金在银行核定的数字以内，一般不超过三天零星开支所需的现金。不得以条抵库。

礼仪

三、将收入的现金及时送存银行，支用现金时从银行支取，不得坐支现金。 求职面试

四、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收支，做到日清月结，帐款相符。 求职面试

五、坚持杜绝用转帐凭证套换现金，利用帐户替其他单位和个人套取现金，将单位的现金，按个人储蓄方式存入银行等各种违法行为。

六、采取必要措施，确保安全。

现金管理制度 篇三

为保证学院内现金、票证、物资、设备的安全，维护学院教学、生活秩序和财产安全，根据省、市有关规定，结合学院的实际情况，特制定本制度。 礼仪

一、财务部门必须严格执行银行规定的库存现金的限额，确因特殊情况，必须滞留超额现金过夜的要及时报告保卫处并设专人就室看守。 礼仪

二、现金和有价证券必须存放有安全设施的保险柜内，财务办公室要安全、牢固，做到窗有铁栏，门包铁皮并安装防盗、报警装置。 求职面试

三、取送数额较大的现金必须两人以上同行（至少有一名男性），取送巨额款的，应派专车并配有保护人员。 礼仪

四、个人的贵重物品、现金及有价票证不准在办公室内存放。

五、学院各部门的固定资产以及其它与生产有关的物资设备，在经营、存放、运输、使用过程中要建立安全管理制度，并纳入守护人员视线。

六、存放高档物品、贵重器材的库房、实验室、演播室等门窗要安全牢固，做到窗有铁栏、门包铁皮、双锁，并设专人管理。 qzm4

章银行账户管理 篇四

第三十条财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。 面试网

第三十一条出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符。若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。

面试问题

第三十二条不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。

qzm4

第六章账目管理

第三十三条财务科应严格按照国家法律法规建立、健全现金账目。登记现金、银行存款日记账的人员严禁登记总账。

求职信息

第三十四条出纳应根据业务票据，编制记账凭证，并逐笔登记现金收付情况，做到账目日清月结，确保账款相符。 面试网

第三十五条出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。

求职信息

第三十六条记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。

第三十七条出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。

面试问题

公司财务现金管理制度 篇五

第一章总则 面试问题

第一条 本规定适用我公司现金及费用报销的管理。

第二章管理要求

第二条 现金及费用报销的原则

1、严格执行国家现金管理制度和结算制度，一切现金收支业务，严格按照国务院颁发的现金管理暂行条件办理，任何单位和个人，不得以任何理由突破现金使用范围。

求职面试

2、严格按国家财经、税务等法律法规的要求审核所报原始凭证的合理、合法性，按公司财务审批权限及审批程序的规定“审核其规范性及有效性、任何个人，不得以任何理由予以拒绝和阻挠”。

第三条现金与银行存款

礼仪

（一）现金的管理 qzm4

1、实行钱账分管，出纳员负责登记现金，存款日记帐。 求职信息

2、现金收支由会计人员填制收、付款凭证，出纳及时登记现金日记账，做到日清月结。

3、库存现金除日周转需用外，应每日解交银行。库存现金必须存放在保险柜内。 礼仪

4、不准以白条抵库。任何人不经总经理批准不得借用现金。 礼仪

5、遵守银行规定的库存限额。不得坐支现金。

6、资金管理负责人应定期核实、现金。如发现账实不符，要立 1

面试网

即查明原因及时处理。 面试问题

7、资金的支付200元以下，原则上公司领导一人签字即可报销，超过支付限额的支出，200元以上由两位公司领导同时签字方可予以报销。 面试问题

8、领用备用金的部门或个人以及出差人员应及时报账。如无必要继续使用备用金，应及时收回销账。 面试网

9、财务印鉴实行分管，由出纳负责公司法人名章的管理，财务部管理员负责公司财务专用章的管理。 面试网

10、空白现金支票和转账支票禁止提前加盖印章。 qzm4

（二）银行存款的管理

1、公司发生通过银行收款、付款业务时，收付款凭证应由会计人员填制并汇总。出纳应及时登记银行存款收付日记账。

2、遵守国家规定的信贷纪律和结算纪律，不出租出借账户，不开空头支票。 求职信息

3、出纳应妥善保管空白支票、汇票和本票，并设置备查登记簿，登记其购入、发出和注销情况。 面试问题

4、银行存款收付业务必须定期与对账单核对。出纳应及时与银行对账，查明未达账款及原因。编制、审核银行调节表。

5、发票与收据必须按编号顺序使用，领用票据必须进行登记。

礼仪

6、支票签发必须填制支票领用单，由领用人填明支票使用用途，并签字。经资金管理负责转账支票的借用，必须在资金计划以内，同时提供对方单位的名称、帐号、开户银行、用途及金额。严禁私自涂改支票，凡有以少改多或不按指定用途使用支票者，财务部将按涂改金额多少，以银行规定罚款金额的5%进行罚款，从个人工资中扣回，支票使用必须妥善保管，凡不慎丢失者，造成的经济损失全部由个人负责。审核及核对金额后，报总经理审核、签字。并设置支票签发登

记簿进行记录。

求职信息

7、支票领用人领用支票应妥善保管。如有丢失造成经济损失者应按损失程度赔偿。 求职信息

二、货币资金对外收付程序 求职信息

1、本公司一切货币资金收支由财务部负责。

求职信息

2、所有与本公司业务有关的对外付款，必须先填制“借款单”，由经办人、经办部门经理签字后，送资金管理负责人审核签字，然后报公司总经理或副总经理签字，总经理借款时需副总经理签字。出纳依据填制的凭证方可办理付款手续。办理上述对外付款时，属于对外股权投资、向外借出资金、进行安全性高、流动性强的债券投资等，须经董事长批准后才能办理付款手续。

面试问题

3、财务部在办理付款手续时，应首先审核“借款单”的签字手续是否齐全，付款的内容、金额是否正确。在签发银行支票或填制银行汇款单的同时，会计负责审核公司总经理或副总经理签字后的凭证，据实填写“付款凭证”，方可付款。

求职面试

4、投资业务的付款需附上投资合同及相关文件，其他业务如有合同或协议的，在办理付款手续时也应附上有关的合同、协议及相关文件。 面试问题

5、为保障公司对外付款的及时、准确，各业务部门在付款时间前务必办理好“借款单”的批准签字手续，送财务部。大额付款必须提前两天通知财务部，以便财务部及时调整公司资金金额，保证款项的及时支付。

6、一切收、付款必须赁证齐全，收付业务完成后加盖收讫和付讫印章。所有与现金或银行存款收付业务有关的人员在业务处理后，都必须在相关文件上签字，以备追溯责任。

求职信息

7、业务费开支，应本着合理、廉洁的原则，从严控制，严禁用

公款到高级餐厅、舞厅、等处消费。正常业务交往的招待费用，须书面说明支付原因、去向，陪同人数，由公司主管审批，严禁“先斩后奏”。 面试网

8、业务费的报销必须在三日内报账，特殊情况须经总经理批准方可报销。

第四条 借款及审核报销制度

礼仪

1、严格控制各项借款。严格自报用途，公款私用，因公出差需借款时，必须事先填制出差任务单。同时，填借款单，由公司总经理或付总经理签字，总经理出差借款，由副总经理签字。财务部依据出差地点、时间支付借款。出差人员须在回公司后七日内，凭与出差任务、路线、时间相符的车船票、住宿票到财务部办理报销手续，同时退还余款。凡长期不来报销者，财务部有权从其实发工资中扣款抵还。并可扣付每天0.05%的罚金。

面试网

2、职工因公出差或探亲、疗养时，必须按最近线路乘车，严格执行国务院、财政部及我公司关于差旅费报销的有关规定，不得已出差或疗养之机游山玩水，观光名胜，凡不按任务单所指的地点、时间完成出差任务或超出规定的开支，财务部拒绝报销。 求职信息

3、各种支出款项，报销时必须有对方单位的正式发票，据以填制的费用报销单等，财务部审核无误时，经公司领导签字方可报销。金额较大的需两位领导同时签字方可予以报销。 求职信息

公司现金管理制度 篇六

1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 礼仪

2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。

3、现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。 面试问题

4、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。

5、出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。

6、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。 面试网

7、出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。

8、月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到帐帐相符、帐实相符。

章现金支出管理 篇七

第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。 求职信息

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。 面试问题

第十条下列业务可以支付现金： 求职信息

1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；

2、出差人员差旅费；

3、采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的； 求职信息

4、业务活动的零星支出； 求职面试

5、确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。 qzm4

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的'不予报销。 qzm4

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票（乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方）；短途交通费限报公共汽车票（包括小公共汽车），其他交通费不予报销。报销时须本人提供相应车票证明，无车票或车票超标准不予报销。 面试问题

第十四条签发银行转账支票时应建立支票领用登记手续，经办人员应及时报销发票，以注销登记记录。

qzm4

第十五条严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。

章处罚 篇八

第三十八条对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。情节十分恶劣的，报送公安机关。

第三十九条凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%～30%的罚款。 礼仪

第四十条所有罚款一律上缴总公司机关。 面试网

公司现金管理制度 篇九

一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。 求职面试

二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。 求职信息

三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付:

1、产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。 面试问题

2、本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 礼仪

4、驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。

礼仪

6、设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。 面试问题

7、公司负责人安排的其他小额开支。

面试问题

四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 礼仪

五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。

六、不准以收抵支，收支必须分开。 礼仪

七、不准代其他单位收、付现金。 求职面试

八、不准将公司存帐户借给他人使用。 面试网

九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 求职信息

十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。

礼仪

十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。

qzm4

十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。 礼仪

公司财务现金管理制度 篇十

第一章总则 礼仪

第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。 礼仪

第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。

礼仪

第二章现金的收入、支出范围

第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

第四条现金支出范围。 求职信息

1、职工工资、各种工资性津贴。

2、个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。

礼仪

3、支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 面试问题

4、各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。

5、出差人员必须随身携带的差旅费。 礼仪

6、支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。

面试网

第三章库存现金管理

求职信息

第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额

的库存现金。库存现金限额一般为X天的日常零星开支需要。 求职面试

第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。 求职面试

第四章现金收付业务的日常管理 面试问题

第七条公司现金收付由出纳人员负责。现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。 礼仪

第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。 面试网

第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。 礼仪

第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。 面试问题

第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。

求职信息

第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。 求职面试

第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。

求职面试

第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。

求职信息

第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。

求职信息

第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。 求职信息

第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。 qzm4

第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。

第十九条无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。 qzm4

第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。 面试网

第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，稽核员按预算审核。

面试网

第二十二条预算内经常性费用支出，无预借款直接报账的，由 面试网

指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，交财务部经理签字办理。

求职信息

第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。

第二十四条业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在X天内报账，对过期未报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。 求职面试

第二十五条业务人员出差借款XX元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。 礼仪

第五章企业与其他单位在使用现金时的注意事项 求职面试

第二十七条现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。

面试网

第二十八条单位之间不得互相借用现金。 qzm4

第六章附则

第二十九条本制度自颁布之日起实施。

它山之石可以攻玉，以上就是求职面试网为大家整理的10篇《公司财务现金管理制度》，希望对您有一些参考价值。

qzm4

声明：公司财务现金管理制度（优秀10篇）来源于互联网，其版权均归原作者及其网站所有，本站虽力求保存原有的版权信息，但由于诸多原因，可能导致无法确定其真实来源，如果您对本站文章、图片资源的归属存有异议，请立即通知我们，情况属实，我们会第一时间予以删除，并同时向您表示歉意！